Swiss Wealth Tax Calculator – Schritt für Schritt
Die Vermögenssteuer ist oft der größere Steuerfaktor als der Kapitalgewinn. Wie berechnest du sie korrekt? Schritt-für-Schritt-Anleitung mit einem realistischen Beispiel.
Die 3 Komponenten der Schweizer Vermögenssteuer
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Jetzt berechnen →In der Schweiz zahlst du Vermögenssteuer auf drei Ebenen:
- Bundesebene: ~0.05% (eigentlich minimal)
- Kantonsebene: ~0.5-0.9%
- Gemeindeebene: ~0.2-0.4%
Insgesamt also typischerweise 0.6%-1.2% des Vermögenswertes pro Jahr.
Schritt 1: Was zählt zum steuerpflichtigen Vermögen?
Fast alle Kryptowährungen und Token zählen zum steuerpflichtigen Vermögen:
- ✅ Bitcoin, Ethereum, Altcoins
- ✅ Staking-Einkünfte (nach Erhalt, zum Zeitpunkt der Gutschrift)
- ✅ LP-Token aus DeFi
- ✅ NFTs (umstritten, aber meist besteuert)
- ❌ Wrapped Tokens (als Token, nicht als separate Einheit)
Schritt 2: Zeitpunkt der Bewertung – 31. Dezember
Wichtig: Die Vermögenssteuer wird zum 31. Dezember jeden Jahres berechnet.
Beispiel:
- 15. Dezember: Du kaufst 1 BTC für CHF 70.000
- 31. Dezember: BTC kostet CHF 85.000
- Vermögenssteuer berechnet sich auf: CHF 85.000 (nicht CHF 70.000!)
Schritt 3: Bewertungsmethode – Tageskurs am 31. Dezember
Du zahlst Vermögenssteuer auf den aktuellen Marktwert deiner Kryptos am 31. Dezember.
Das heißt: Wenn Bitcoin am 31. Dezember 2025 CHF 85.000 kostet, zahlst du Vermögenssteuer auf CHF 85.000 – egal, ob du CHF 70.000 dafür bezahlt hast.
Schritt 4: Die Berechnung – konkretes Beispiel
Szenario: Investor in Zürich mit CHF 500.000 Krypto-Vermögen am 31. Dezember 2025
Bundessteuer:
CHF 500.000 × 0.05% = CHF 250 (vernachlässigbar)
Kantonssteuer (Zürich):
CHF 500.000 × 0.8% = CHF 4.000
Gemeindesteuer (durchschnittlich):
CHF 500.000 × 0.3% = CHF 1.500
TOTAL Vermögenssteuer:
CHF 250 + CHF 4.000 + CHF 1.500 = CHF 5.750 pro Jahr
Kantonsunterschiede – Wähle klug!
| Kanton | Vermögenssteuer (%) auf CHF 500.000 | Jährliche Kosten |
|---|---|---|
| Zug | ~0.5% | CHF 2.500 |
| Zürich | ~1.0% | CHF 5.000 |
| Bern | ~0.85% | CHF 4.250 |
| Genf | ~0.6% | CHF 3.000 |
Mit Umzug nach Zug sparst du jährlich CHF 3.250 auf CHF 500.000 Vermögen – das ist 0,65% mehr Rendite!
Schritt 5: Freibeträge – Die Falle
Es gibt Freibeträge in der Schweiz:
- Zürich: CHF 25.000 pro Person
- Zug: CHF 50.000 pro Person
- Bern: CHF 20.000 pro Person
Das heißt: Dein Krypto-Vermögen wird erst ab diesem Betrag besteuert.
Beispiel Zürich:
CHF 500.000 Vermögen – CHF 25.000 Freibetrag = CHF 475.000 steuerpflichtiges Vermögen
CHF 475.000 × 1.0% = CHF 4.750 Vermögenssteuer (nicht CHF 5.000)
Praktischer Tipp: Jährliche Schwankungen
Vermögenssteuer wird am 31. Dezember berechnet – das ist wichtig zu wissen:
- Wenn Bitcoin am 31. Dezember abstürzt, sparst du massiv Vermögenssteuer
- Wenn es ballert, zahlst du mehr
- Es lohnt sich NICHT, Kryptos zu verkaufen nur um Vermögenssteuer zu vermeiden (du zahlst ja auf Kapitalgewinne sowieso 0%)
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